相談を受けていると、様々なケースを目にします。

様々と言っても、話を掘り下げてしまえば、「資金ショートして、倒産しそうだ」 という事に要約されてしまうのですが、ごくまれに、(２５人～３０人に一人ぐらいの割合で)

「えっ？まだまだ大丈夫でしょ？」

というような方からも、ご連絡いただきます。

この段階で連絡してくれると、正直、すごく嬉しいのですが、あまり健全すぎても素直に喜べない自分がいます

「何で私に連絡してきたんだろう？？？」

という疑問で頭がいっぱいになってしまうからです(笑)

決算書を見ても、財務内容は健全だし、かと言って、簿外債務も無いとおっしゃっているし・・・

弊社に連絡してきた理由がさっぱり分からないので、
お話をお伺いしてみる事にしました。

「決算書を拝見する限りでは、特に問題が見当たりません。業績推移を見ても、３期横ばいではありますが、営業利益は十分確保しています。減価償却もきっちりと内部留保されているみたいですし、問題が見当たりません。なぜ、私を呼んでくれたのでしょうか？」

するとこのようにお答えしてくれました。

｢いえ、実はですね・・・こちらをご覧下さい。

過去の業績推移から算出した、資金繰り予定です。

このままの営業成績をだせれば、問題は無いのですが、取引先のＳ社が資金繰りに苦しんでいるという話を耳にしまして・・・

今すぐどうこうという話ではないですが、仮に、取引先の売掛金が回収できなくなったとしても、うちが直ちにどうこうなる訳ではありませんが、もし、そこが倒れてしまうと、○○部門が２０％の売上減に見舞われます。

しかし、それでもうちはなんとか大丈夫なのですが、Ｓ社が倒れると、Ｓ社と取引している知人の会社が今度はやばくなります。

知人の会社とうちの会社が取引しているので、知人の会社が倒れると、利益確保が難しくなってしまいます。そうなってしまうと、○○部門は良くてトントン、悪くてギリギリ赤字に転落してしまいます。

仮に、知人の会社が持ちこたえる事ができずに、倒れてしまったら、Ｓ社と同様に、売掛金が未回収になってしまいます。

そうなると、いっきに資金繰りが悪化するので、今のうちに対処法を知っておくために来てもらったというわけです。」

全ての話を聞き終えた私は、思わず「ポカーン」としてしまいました。

あまりにもリスク管理が徹底されているので、
驚きすぎて、つい、間抜けなツラを晒してしまいました。

このような会社は、まず、苦しい思いをする事が無いでしょう。

あまりにもリスク管理が徹底されているので、
「創業してからずっとこのように管理してきたのですか？」と
質問してみると、社長はこのように答えてくれました。

「実はですね、８年ぐらい前に倒産寸前まで追いやられた事があるのです。

手元資金が０になり、手形不渡り寸前まで追いやられた事があるのです。

不渡りを出してしまったら債権者の方に申し訳ないので、保険金をかけて自殺して、保険金で債権者の方にお支払いしようと考えた事があるのです。実際に保険に入って遺書を書きました。

その時は、放漫経営といいますか、とにかく全てがずさんで、資金管理など全くしておりませんでした。周りの人に助けられ、自殺は思い止まりましたが、不渡りを出しそうな恐怖に駆られてからというもの、２度とあんな思いをしたくないので、それ以来、資金管理は徹底しております」

と、説明してくれました。

手形不渡りの恐怖という教訓から、資金繰り表の大切さを身に染みて理解されたようで、それ以来、社長が資金繰り表を作成・管理されているようです。

資金繰り表を作成して、資金管理を徹底してからというもの、あんな思いをする事は２度と無くなったようです。

それはそうですよね、半年前、１年前に危機を予測できるのですから、嫌な思いをする事は無いと思います。

資金繰り表の大切さを理解している人は、倒産寸前まで追い込まれる確率は、極端に低下します。

一方、「今月にも・・・・・・」という方は、たいていの場合、資金繰り表がありません。

作っていたとしても、１ヶ月後の資金繰り予定か２ヵ月後の資金繰り予定か・・・ その先はほとんど無い事が多いです。

面談の際に、決算書を拝見させていただいているのですが、
決算書を見終えた後に「資金繰り表はありますか？」と聞いてみると、ほとんどの方が「えっ。・・・いや、忙しくてなかなか・・・・」と答えます。

仮に、資金繰り表があったとしても、大抵の場合私と会う前に急遽作った資金繰り表が出てきます。

「社長、この資金繰り表は、何時作ったのですか？」と聞くと、大抵の場合、　 「実は、お会いする事が決まってから、資金繰り表を作りました」と答える方が多いのです・・

資金繰り表があれば、もっと早い段階で連絡してくるのがほとんどですから、「来月」とか、「今月」、とか、「３日後」というような方は、資金繰り表を作っていない場合が多いのです。

数ヶ月後の経営危機が察知できれば対応策はそれこそたくさんあります。資金繰りにゆとりも出ますし、組み合わせ次第で何でもできます。

でも、「来月の支払いが払えない」「今月末の支払いが払えない」となると、打つ手が限定されてしまいます。

以前、早ければ早いほど、打つ手は増えるとお話しましたが、早ければ「こういう方法もありますし、こんな方法もあります！」と、説明している私が悩んでしまうぐらい、数多くの対処法がでてきます。

しかし、「来月」とか、「今月」、とか、「３日後」等と言われてしまうと、「これしか方法が残っていません・・・」としかお答えできなくなってしまいます。

以前、資金繰り表は大事ですよ!と熱弁したので、きっとあなたは大丈夫だと思いますが、もし、資金繰り表を作っていなければ、すぐに作って下さいね。

半年後の資金ショート、１年後の資金ショートが察知できるようになれば、資金ショート回避に向けて動く事ができます。

直前になって「金が無い!!　どうしよう・・・」と慌てるより、

優良部門は今のうちに切り離しておこう。

新規の融資を受ける事ができるかどうか、感触を掴みに行こう。もし、駄目なら、今のうちに違う調達方法を準備しておこう。と動く事が出来るようになります。

眠れなくなるのはあなたです。

真綿で首を締め付けられるような息苦しさの中で、
悩み続けるのはあなたです。

売上を上げる事を考える余裕が無くなり、
お金の心配ばかりするのはあなた自身です。

私はあなたにそんな目にあってほしくありません。

そうならないためにも、資金繰り表を作成しておきましょうね!

Tags: 倒産回避 | 資金繰り